Jak pokazać najlepiej działanie Krajowego Systemu e-Faktur? – nasz Wykładowca: p. Michał Szczypiór wie – loguje się do Systemu i pokazuje poszczególne jego elementy.
Zapraszamy na szkolenie:
Faktury ustrukturyzowane KSeF – jak wprowadzić system e-faktur w JST i JO zgodnie z wyjaśnieniami Ministerstwa Finansów?
W programie szkolenia:
- Od czego zacząć? Jakie wyzwania staną przed JST w procesie wdrażania KSeF?
- Kto powinien zainicjować działania związane z wdrożeniem KSeF?
- Czy KSeF zmieni proces obiegu dokumentów i wystawiania faktur w JST?
- Omówienie: aplikacji interfejsowej MF uwzględniającej specyfikę JST oraz schemę faktury zwłaszcza pozycję podmiot 3 (uwaga: odbiorca faktury).
- Jak po kolei na aplikacji KSeF MF, JST może zarejestrować siebie i Jednostki Organizacyjne? Jak dodać jednostki zależne? Jak nadać uprawnienia? W jakim trybie przeglądać faktury KSeF?
Wykładowca
Michał Szczypiór – prawnik, specjalizuje się w zagadnieniach podatku VAT w jednostkach budżetowych. Autor dysertacji doktorskiej (2013r.pd) „Gmina jako organ władzy publicznej w podatku VAT”, zawodowo związany z Izbą Skarbową we Wrocławiu, Prezes Zarządu oraz Dyrektor Generalny Zakładu Szkolenia i Ekspertyz Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego z/s we Wrocławiu, wykładowca na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu na Studiach podyplomowych z zakresu „Podatki i rachunkowość”, wykładowca na WSB we Wrocławiu na Studiach MBA, Kierownik Podyplomowych Studiów Prawa podatkowego w DWSSP ASESOR we Wrocławiu, wykładowca na Franklin University Ohio w USA, autor 32 monografii z zakresu podatku VAT.
Szczegółowy program szkolenia:
CZĘŚĆ I Formalna
Kwestie prawne, terminy, korzyści z wdrożenia KSeF?
- KSeF w JST i JO:
- Kto powinien zainicjować działania związane z wdrożeniem KSeF?
- Kto jest uprawniony w JST do działania w KSeFie?
- Modele nadawania i funkcjonowania uprawnień KSeF w JST
- Jak rozumieć pierwotne uprawnienie w KSeFie dla JST? Czy tu odbywa się to tak samo jak w przypadku podatników – osób fizycznych?
- Jak czytać pierwotne uprawnienie w JST?
- Jak z KSeFa mogą korzystać jednostki podrzędne JST?
- Jak nadać to uprawnienie dla jednostek podrzędnych w JST?
- Czy jednostki podrzędne JST składają ZAW-FA?
- Czy dla JST przewidziano specjalny model uprawnień do KSEF?
- Czy dla JST i JO funkcjonuje jeden model? Nadawanie uprawnień. Rola Admina wynikająca z ustawy
- Uprawnienia i autoryzacja:
- Określenie rodzaju i poziomu uprawnień
- W jaki sposób nadawane jest pierwotne uprawnienie w KSEF dla podatnika nie będącego osobą fizyczną?
- Uprawnienia pierwotne a dalsze uprawnienia
- Konieczne złożenie NIP2 wyłącznie przez JST a nie przez JO
- Czy trzeba ponownie składać NIP2 w zakresie pierwotnych uprawnień?
- ZAW FA czy składają jednostki organizacyjne?
- Wykluczenia z ZAW FA
CZĘŚĆ II Wizualna
APLIKACJA INTERFEJSOWA MF uwzględniająca specyfikę JST
Wykładowca loguje się do KSEF i pokazuje poszczególne kroki, udostępniając swój ekran
- Pierwsze kroki:
- Rejestracja na platformie KSeF. Kiedy i kto ma się pierwszy zarejestrować/zalogować?
- Jak wystawiać faktury KSeF. Skąd pobierać dane do KSeF. Omówienie dwóch wariantów: z API i bez API.
- Plusy i minusy wariantu API
- KSeF z poziomu podatki.gov.pl
- Kiedy warto rozważyć API KSeF?
- Czy jest możliwe wystawianie faktur ustrukturyzowanych bez API?
- Faktury w KSeF dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej
- Zasady pobierania faktur od kontrahentów. Jak odszukać fakturę na KSeFie?
- „sesje” fakturowe – do czego służą, dlaczego warto je kopiować?
- Zasady migracji dokumentów z własnego oprogramowania do KSeF i odwrotnie
- Elementy faktury KSeF, dane obowiązkowe i dane dodatkowe (odbiorca faktury KSeF) schema faktury KSeF i Podmiot3 jako odbiorca faktury.
- Faktury w KSeF
- Pozycje obowiązkowe i dobrowolne na fakturach KSeF
- Kiedy pozycje dobrowolne stają się niejkao obowiązkowymi?
- Data wystawienia faktury a data wprowadzenia na KSeF
- Jaki jest termin odliczania VAT z faktur KSeF?
- Z której faktury odliczamy VAT: czy tej z wewnętrznego oprogramowania czy tej z KSeF?
- Które faktury wprowadzamy do JPK VAT? Tez z wewnętrznego oprogramowania czy te KSefowskie?
- Ryzyko pomyłek przy datach wystawiania faktur przy użyciu KSeF
- Czy KSeF będzie odrzucał faktiry wprowadzone do KSeF z innymi datami wystawienia niż wprowadzenia do KSeF?
- Pozycje na fakturach KSeF – jak je wprowadzać? Tzw. „biblioteki danych”
- Zmodyfikowana schema faktury KSeF, tj. Podmiot3 i jego dane jako podmiotu trzeciego (odbiorcy faktury KSeF).
- Wyliczanie wartości faktury KSeF – od brutto do netto i od netto do brutto.
- Stawki VAT w KSeF, czy system automatycznie weryfikuje stawki z bazy stawek VAT?
- Korekty faktur w KSeF
- Likwidacja not korygujących. Brak formatu dla KSeF
- Czy w KSEF jest przewidziana opcja „samofakturowania”?
- Dodatkowe dokumenty do faktur KSeF z tzw. „linkiem wizualnym”
- Specyfikacje do faktury: które będą w KSeF a które jedynie jako link do podglądu?
- Kiedy i gdzie zamieszczać „link wizualny” z dodatkowymi dokumentami?
- Dodawanie administratora i jednostek zależnych
- Dodawanie uprawnień dla podmiotu zależnego
- Historia wszystkich sesji
CZĘŚĆ III
Praktyczne rady, wskazówki, odpowiedzi na pytania
- Co zrobić, gdy pojawi się sytuacja nietypowa:
- Zgodnie z przepisami ustawy o VAT warunkiem uznania faktury ustrukturyzowanej za wystawioną jest nadanie fakturze numeru KSeF. Czy oznacza to, że systemy księgowe muszą wstrzymać się z wprowadzaniem faktur sprzedażowych do momentu nadania numeru KSeF?
- Jak powinna wyglądać korekta, jeżeli chcemy skorygować informacje niewpływające na wartość korekty, np. data sprzedaży, FP, MPP, TP, GTU itp.?
- Czy błędy formalne na fakturach będą wymagały wystawienia faktury korygującej?
- Czy papierowa forma faktury lub PDF formalnie będą całkowicie zbędne?
- Czy w KSeF można również wystawiać faktury dla osób prywatnych?
- Data nadania numeru KSeF to według ustawy o VAT data dostarczenia faktury do odbiorcy. Jednak kontrahent nie dał nam zgody, ale my jako wystawca chcemy korzystać z systemu. Jak to wpływa na nas jako na wystawcę faktury? Jakie ma znaczenie data wysłania i czy ma ona jakiś związek z datą wystawienia faktury (pola z nagłówka z systemu do fakturowania)
- Co zrobić w sytuacji awarii KSEF?
- Odpowiedzi na pytania